退税红利的消退在短期内直接传导到企业利润和报价。对于光伏组件企业而言，9%的退税取消意味着每块组件的出口利润将直接减少几十元，出口毛利率承压明显。锂电池企业虽然有过渡期缓冲，但6%的退税下调仍会带来成本上升压力。

在这样的背景下，企业为了维持利润空间，大概率会将成本增量转嫁至出口报价，这对本就竞争激烈的海外市场，无疑增加了短期销售压力。同时，政策明确以4月1日为时间节点，可能引发阶段性的“抢出口”行情：海外客户提前下单，国内企业集中加班生产出货。然而，这种出口量脉冲难以持续，政策落地后，出口量可能出现5%-10%的回落，行业短期将经历第一轮阵痛，尤其是那些长期依赖退税维持微利的中小企业，面临经营压力和现金流挑战。

从中长期来看，退税政策的全面退出实际上为行业带来了结构性利好。过去，光伏储能行业价格战频繁，部分企业依靠退税红利低价抢单，市场竞争出现严重扭曲。退税取消后，企业必须依靠技术、管理和规模能力来竞争，这将推动行业从“退税依赖”向“能力竞争”转型。

同时，这一政策也将加速行业供给侧改革。当前行业存在产能过剩和同质化问题，缺乏技术优势、仅靠低价竞争的中小企业将面临淘汰压力，而具备规模和技术优势的龙头企业，则有机会通过成本控制和技术升级提升市场集中度。中国光伏行业协会专家吕锦标指出，退税取消是“反内卷”的重要举措，将有效抑制出口价格过快下滑，并降低贸易摩擦风险。

出口退税的调整，还将促进企业全球化布局。随着国内出口成本上升，越来越多企业选择在海外布局生产基地，以规避贸易壁垒、降低成本压力。目前，晶科能源等头部企业已在东南亚、美国、沙特等地建设生产线。这种“全球化本地生产”的模式，将推动行业从单纯出口向全产业链全球化运营升级。

此外，政策调整也为技术创新提供了动力。企业将更多资源投入到高效光伏组件、长循环寿命锂电池等核心技术研发，提升全球竞争力。退税取消的阵痛短期不可避免，但它倒逼企业关注核心能力建设，从而在长期实现稳健发展。